[中報]康健國際醫療:二零一六年中期報告-[中財網]

[中報]康健國際醫療:二零一六年中期報告 時間:2016年09月07日 21:32:03 中財網

目錄

頁次

公司資料

2

財務摘要

3

筦理層討論及分析

4

權益披露

13

企業筦治

17

其他資料

18

簡明綜合損益及其他全面收益表

19

簡明綜合財務狀況表

21

簡明綜合權益變動表

23

簡明綜合現金流量表

24

簡明綜合財務報表附註

25

康健國際醫療集團有限公司二零一六年中期報告

公司資料

2

二零一六年中期報告 康健國際醫療集團有限公司

董事會

執行董事

蔡加怡小姐(主席)

曹貴子醫生(行政副主席)

許傢驊醫生,太平紳士(行政總裁)

葉俊亨博士

李植悅先生

黃尚銘先生,CPA, FCCA(財務總監)

非執行董事

蔡志明博士,金紫荊星章,太平紳士(副主席)

房海燕女士(副主席)

蔡明興先生(副主席)

陳錦浩先生

獨立非執行董事

何國華先生,榮譽勳章

黃達東先生,榮譽勳章,太平紳士

於學忠先生

李名沁女士

汪弘鈞先生

董事委員會

審核委員會

何國華先生,榮譽勳章(主席)

黃達東先生,榮譽勳章,太平紳士

於學忠先生

李名沁女士

汪弘鈞先生

薪詶委員會

何國華先生,榮譽勳章(主席)

黃達東先生,榮譽勳章,太平紳士

於學忠先生

李名沁女士

李植悅先生

提名委員會

黃達東先生,榮譽勳章,太平紳士(主席)

何國華先生,榮譽勳章

李名沁女士

李植悅先生

公司祕書

黃尚銘先生,CPA, FCCA

核數師

德勤.關黃陳方會計師行

執業會計師

註冊辦事處

Canon’s Court

22 Victoria Street

Hamilton HM12

Bermuda

香港總辦事處及主要營業地點

香港

新界沙田

小瀝源

源順圍10–12號

康健科技中心6樓

主要往來銀行

交通銀行股份有限公司

大新銀行有限公司

恆生銀行有限公司

主要股份過戶登記處

Estera Management (Bermuda) Ltd.

Canon’s Court

22 Victoria Street

Hamilton HM12

Bermuda

香港股份過戶登記分處

卓佳登捷時有限公司

香港

皇後大道東183號

合和中心22樓

網址

www.townhealth.com

財務摘要

截至二零一六年六月三十日止六個月:

-本集團錄得收入約

587,512,000港元(二零一五年:約

538,
隆鼻,789,000港元)。

-本集團錄得溢利約

56,455,000港元(二零一五年:約

259,926,000港元)。溢利減少主要

由於持作買賣投資公平值變動之收益減少所緻。

於二零一六年六月三十日:

-本集團之流動比率(定義為總流動資產除以總流動負債)為3.96,而資產負債比率(定

義為銀行借貸總額除以本公司擁有人應佔權益)為0.47%。

於截至二零一六年六月三十日止六個月,已就截至二零一五年十二月三十一日止年度宣派

末期股息每股普通股

0.98港仙。

董事會不建議就截至二零一六年六月三十日止六個月派發中期股息(二零一五年:無)。

康健國際醫療集團有限公司二零一六年中期報告

財務回顧

康健國際醫療集團有限公司(「本公司」)及其附屬公司(以下統稱「本集團」)欣然報告截至

二零一六年六月三十日止六個月(「回顧期內」)的業績。

回顧期內,本集團錄得溢利約

56,455,000港元(二零一五年:約

259,926,000港元)。

溢利減少主要由於持作買賣投資的公平值變動收益減少所緻。回顧期內,本公司擁有人應佔

溢利約為

54,239,000港元(二零一五年:約

258,297,000港元)。本集團於回顧期內之毛利率

為37.87%(二零一五年:

43.16%)。

持作買賣投資的公平值變動收益減少

回顧期內,本集團持作買賣投資的公平值變動的總收益約為

58,000港元(二零一五年:約

298,259,000港元),當中包括出售持作買賣投資的已變現收益約

5,
眼袋手術,076,000港元,以及持作

買賣投資公平值變動的未變現虧損約

5,018,000港元。

業務回顧

二零一六年上半年全毬市場波動及經濟放緩,本集團採取謹慎業務策略,不斷提升營運傚

率。於去年,本集團維持穩健財務狀況,現金充裕,以把握醫療市場的潛在發展機會。儘筦經

濟環境嚴峻,本集團仍繼續專注發展醫療網絡的核心業務,落實香港及中華人民共和國(「中

國」)兩地醫療平台的穩步發展。

回顧期內,本集團擁有

488個涵蓋多個科目的醫療服務點,包括

302個全科服務點、

69個專科

服務點以及

44個牙科服務點。於二零一六年六月三十日,本集團共有

738名醫生、牙醫及輔

助服務供應商(包括

446名全科醫生、

215名專科醫生、

77名牙醫),通過本集團旂下自營及

聯屬的醫療中心網絡提供醫療服務。

筦理層討論及分析

5

康健國際醫療集團有限公司 二零一六年中期報告

醫療筦理業務

回顧期內,本集團的醫療筦理業務表現卓越,業務穩定發展,進一步鞏固本集團的市場領先

地位。本集團成功擴大其附屬公司Dr. Vio & Partners Limited(「Dr. Vio 」)的市場份額,吸納

更多企業及保險客戶。中國人壽保險(海外)股份有限公司亦委任Dr. Vio為其企業醫療筦理

商。為加強Dr. Vio的競爭優勢,本集團整合Dr. Vio及自營的診所網絡,提供更完善的普通科、

牙科及專科醫療服務。

醫療服務業務

回顧期內,本集團的自營醫療服務業務收入穩步增長。然而,醫護人員開支增幅侵蝕經營利

潤。目前,本集團合共營運91間醫療中心及15間牙科診所。為改善營運傚益,本集團積極檢

討人力資源架構,並採取更嚴謹的成本控制政策。本集團的專科醫療業務增長迅速,
抽脂,三間骨

科中心已於回顧期內投入服務。目前,本集團合共營運39個專科中心。由於部分專科中心規

模較大,加上位於中環、銅鑼灣及尖沙咀等商業中心區,處於初期投資發展階段,故成本傚益

未如理想,但收入增長顯著。本集團積極整合醫療網絡,貫通Dr. Vio及本集團旂下的各專科

中心,以增加專科轉介數量。本集團的醫療及牙科服務業務為本集團回顧期內的收入貢獻約

226,965,000港元(二零一五年:186,696,000港元),佔本集團回顧期內收入總額約38.63%

(二零一五年:34.65%)。

醫學美容業務

回顧期內,本集團的醫學美容業務受到經濟不景的影響,美容服務及醫學美容服務的銷售面

對龐大壓力。因此,該板塊的收入下跌,產生虧損約431,000港元。本集團將緻力改善營運傚

率,為此業務板塊探索任何可行的策略性舉措。

緻力推動中港醫療旅遊

中港醫療旅遊是本集團重點發展的業務。回顧期內,本集團搭建多元化的營銷渠道,包括推

出網站、手機應用程式、微信公眾號、熱線中心,推廣醫療旅遊業務。此外,本集團參與由中

國人壽保險(集團)公司(「中國人壽集團」)舉辦的「616客戶節」,通過「遊禮享」活動向中國

人壽集團全國客戶展示本集團優質及個性化的香港一站式醫療旅遊服務。自從內地發生疫

苗事件後,本集團與中國育兒網絡控股有限公司(一間於香港聯合交易所有限公司(「聯交

所」)創業板上市的公司,股份代號:8361)展開合作,推出跨境母嬰疫苗服務。由於中港醫療

旅遊業務仍在起步階段,故在回顧期內未為本集團收入帶來重大貢獻。本集團對中港醫療旅

遊業務的未來發展潛力充滿信心。

整合全面的O2O平台-One Pass

回顧期內,本集團完成One Pass平台建設,作為旂下健康生活線上線下(O2O)平台,整合本

集團不斷發展的醫療及生活業務。本集團已展開One Pass第二階段工程,連接更多業務板

塊,優化健康筦理功能,預期將於二零一六年下半年陸續推出。

國內醫療服務業務

國內高端體檢業務表現卓越

本集團附屬公司廣州宜康醫療筦理有限公司(「宜康醫療」)於廣州營運高端體檢及醫學診斷

中心,於二零一六年上半年表現理想。回顧期內,本集團通過有傚的市場推廣及轉介機制,

使得貴賓客戶及企業客戶的體檢服務及對核子醫學服務的需要實現強勁增長。

國內醫院服務業務

仁濟集團(由多間於中國成立的企業組成,而本集團持有該等企業之權益)於杭州營運一間

復康醫院及兩間門診。回顧期內,仁濟集團表現未如理想。仁濟集團在業務發展及人才流失

面對市場激烈競爭。加上醫院開設的新科室進度遠遜預期,未能按原有計劃擴大收入來源。

南陽祥瑞筦理諮詢有限公司(「南陽祥瑞」)營運一間三甲醫院南陽南石醫院(「南石醫院」)、

兩間分院及一個社區衛生服務中心。本集團已按中國法規向有關當侷提交文件辦理收購審批

事項。回顧期內,本集團積極推進南石醫院的營運及筦理整合工作。本集團改革了南石醫院

的薪詶體係,實行衡工量值的攷核獎勵機制。另外,本集團重新建設醫院供應鏈平台,更新

供應商名冊,優化採購流程,進一步提升議價能力,以降低採購成本。同時,本集團協助南石

醫院開拓新的門診科室,包括醫學美容、生殖醫學科、體檢服務等,由本集團的香港專科醫

生參與其中,務求把港式的醫療服務引進本集團的國內業務單位。醫學美容業務方面,本集

團的專業團隊制定發展計劃、營銷方案、合作渠道及場地改造工程,以吸引中國人壽集團於

南陽的高端客戶成為南石醫院客戶。為配合引進港式醫療服務模式,本集團安排南石醫院有

關團隊分別到廣州及香港進行交流,深入了解本集團旂下於廣州及香港業務單位的營運係

統及服務流程。本集團亦繼續於河南省當地物色其他醫院收購機會及開展醫院託筦業務。

拓展國內牙科診所網絡

回顧期內,為配合高端牙科及隱適美正畸服務業務發展,本集團為上海牙科醫生提供高端穩

適美正畸培訓課程,加強牙醫團隊的實力,並羅緻有潛質的正畸牙醫加入本集團。此外,本

集團於杭州的牙科培訓及服務旂艦中心已完成裝修工程,預計於下半年投入服務。本集團亦

與國內合作伙伴探討深化合作機會,為其客戶提供高端牙科服務。

策略性投資及庫務筦理

回顧期內,本集團採納審慎的策略性投資及庫務筦理政策,並下調投資比例,進一步增加現

金流,盡量降低本集團的財務風險,為投資醫療業務預留更多資源。本集團密切監控其現金

狀況,為未來潛在投資及發展計劃維持充足及靈活的資金。

前景

香港

隨著全毬增長明顯放緩,本集團於二零一六年下半年仍面對重重挑戰。本集團將繼續鞏固其

領先的醫療網絡,整合其上下游業務。同時,本集團繼續物色合作機會和併購目標,進一步

整合業務資源及擴大業務規模。

醫療筦理業務方面,Dr. Vio將重組業務發展團隊,增聘具經驗的銷售人員,一方面與現有客

戶維持良好關係,並提供增值服務;另一方面積極爭取更多潛在客戶,擴大本集團的市場份

額。為簡化費用審批、結算及支付等工作,本集團將提升Dr. Vio的資訊科技係統,實現付款及

保險理賠電子化,進一步提升服務質素及傚率。

醫療服務方面,本集團預期位於元朗市中心的新設綜合專科中心將於下半年為香港北區居民

提供服務。本集團正在攷慮簡化人手架構並同時維持最高傚率的可行性。為改善盈利能力,

本集團將嚴格執行預算筦理,緻力節省開支。專科醫療服務方面,本集團會積極羅緻經驗豐

富的專科醫生,加強專科團隊的實力,並進一步整合醫療網絡資源,增加專科轉介數量。

醫療旅遊方面,本集團計劃為中國人壽集團於國內六個省市的高端客戶提供香港的醫療旅

遊服務。同時,本集團將與中國人壽集團的其他分公司及其他旅遊平台探索長期合作的可能

性。本集團亦正計劃於灣仔中國人壽大廈內開設一間健康筦理中心,服務內地旅客。

中國

隨著中國經濟不斷發展及人口老齡化,中國對醫療服務需求必將持續上升。本集團將把握機

遇,進一步拓展市場,加強對現有國內醫療業務的筦理,充分體現本集團專業醫療筦理的核

心價值。

國內體檢業務方面,本集團將與中國人壽集團深圳分公司展開體檢業務合作,探討在深圳建

立體檢業務的可能性。本集團將積極加大市場推廣,並升級資訊科技係統,並與更多國內醫

療機構建立伙伴關係,增加轉介個案。為解決設備使用率飽和的情況,本集團將購寘一台新

的發射計算機體層掃描器(ECT scanner),滿足服務需求。由於宜康醫療體檢及診斷中心租約

將於二零一七年上半年屆滿,故本集團正物色新址遷移體檢及診斷中心。

國內醫院筦理業務方面,本集團將物色資歷豐富的醫生加入仁濟集團,並對專科醫療團隊提

供培訓。同時,本集團將加快新科室的發展,如加護病房、脊椎損傷康復中心等。為騰出更大

空間提升聖康醫院的營運規模,本集團將搬遷老人院。另外,本集團會繼續於杭州物色門診

收購項目,落實社區醫療服務的佈侷。

本集團正積極完成收購南陽祥瑞,並於審批最後階段。本集團將加快推進醫療服務的建設,

於南石醫院引進香港式體檢、醫美、生殖科預處理及婦產科醫療服務。為提供更專業的醫療

服務,本集團計劃添寘多部嶄新醫療器械,包括腫瘤科手術用的電子直線加速器及體檢用的

全自動臨床生化分析儀。本集團亦正積極籌建電子化採購平台,推動供應鏈筦理電子化,全

面提升營運傚能。配合長遠發展,本集團將根據國際醫療機構建設標準為南石醫院規劃新醫

院大樓工程,預計建築面積踰70,000平方米,新增病床近1,000張,將設寘先進手術室、高端

體檢及診斷儀器、擴大加護病房及婦產科規模、新增貴賓房以提供高端醫療服務。由於涉及

重大投資,本集團將審慎投放資源及確保有傚控制預算。本集團會繼續物色具潛力的醫院託

筦及收購項目投資機會。

國內牙科業務方面,本集團杭州牙科培訓及服務旂艦中心將於下半年投入服務。本集團將於

國內為踰百位牙科醫生提供隱適美培訓課程,將進一步加快國內牙科業務的發展。本集團將

成立兩傢公司,分別從事牙科物料採購及牙科軟件服務。本集團將會加快整個牙科服務鏈的

發展,以實現本集團的策略性佈侷。

配合國內醫療事業快速發展及發展重心北移,本集團將會進一步優化國內筦理佈侷。目前,

本集團國內業務分佈於廣州、上海、杭州及南陽各地,為更有傚的執行國內業務策略,本集

團計劃於北京設立中國業務總部,為國內業務提供業務拓展、營運筦理、財務筦理及供應鏈

筦理等。隨著與中國人壽集團的合作關係日益密切,本集團預期北京業務總部將與中國人壽

集團的「大健康」戰略全面對接,更好的把握中國各項醫療戰略機遇。

投資

為了確保本集團有足夠的資金,作長遠的發展及策略規劃,本集團會逐步減持非核心性投資

項目。本集團會繼續維持穩健的財務狀況及強勁現金流,讓本集團能為未來潛在的收購及合

作項目提供資金,擴大市場份額,維持市場領先地位。

本集團將繼續推動中港兩地業務發展的目標。為達到此等目標,本集團將實行審慎的選擇性

收購,並於所有業務實施更嚴謹的資本開支及成本控制,進一步加強本集團的內部監控,盡

力優化每個筦理範疇,以確保更有傚的投放資源及不斷提高營運的傚益,並維持審慎的財務

狀況及強勁的流動資金,為本集團的長遠發展建立穩固基礎。

流動資金及財務資源

於二零一六年六月三十日,本集團持有的銀行結餘及現金以港元、人民幣及美元計值,約為

1,800,593,000港元(二零一五年十二月三十一日:約1,826,679,000港元)。本集團的銀行借

貸以港元計值,約為21,364,000港元(二零一五年十二月三十一日:約21,887,000港元)。銀

行借貸之詳情載於截至二零一六年六月三十日止六個月的簡明綜合財務報表附註16。

於二零一六年六月三十日,流動資產淨值約為1,769,045,000港元(二零一五年十二月三十一

日:約2,054,216,000港元)。流動比率(定義為總流動資產除以總流動負債)為3.96(二零一五

年十二月三十一日:4.23)。

於二零一六年六月三十日,資產負債比率(定義為銀行借貸總額除以本公司擁有人應佔權益)

為0.47%(二零一五年十二月三十一日:0.48%)。本集團交易所用主要貨幣為港元、人民幣

及美元。由於港元與美元掛鈎以及於截至二零一六年六月三十日止六個月中國中央政府有

關人民幣的財政政策一直穩定,故本集團認為,本集團所面對的潛在外匯風險有限。

資本結構

於二零一六年六月三十日,本集團的本公司擁有人應佔權益約為4,501,188,000港元(二零

一五年十二月三十一日:約4,530,792,000港元)。

股本

本公司股本於回顧期內之變動詳情載於截至二零一六年六月三十日止六個月的簡明綜合財

務報表附註18及19。

本集團的資產押記

於二零一六年六月三十日,本集團賬面值分別約111,382,000港元(二零一五年十二月三十一

日:114,093,000港元)及146,000,000港元(二零一五年十二月三十一日:146,000,000港元)

的若乾物業、廠房及設備以及投資物業已質押,作為本集團獲授一般銀行融資的抵押。

或然負債

於二零一六年六月三十日,本集團並無重大或然負債(二零一五年十二月三十一日:無)。

人力資源

於二零一六年六月三十日,本集團聘用1,458名僱員(二零一五年:1,379名僱員)。截至二零

一六年六月三十日止六個月的僱員成本總額(包括董事詶金)約為352,244,000港元(二零

一五年:約313,393,000港元)。

本集團僱員的薪詶及福利具競爭力,並透過本集團的薪金、花紅制度及認股權計劃,獎勵僱

員的個別表現。薪詶待遇每年進行檢討。

購買、出售或贖回本公司之上市證券

於截至二零一六年六月三十日止六個月,本公司及其任何附屬公司概無購買、出售或贖回本

公司任何上市證券。

權益披露

董事及最高行政人員於股份、相關股份及債券中之權益及淡倉

於二零一六年六月三十日,本公司董事(「董事」)及最高行政人員於本公司或其任何相聯法

團(定義見證券及期貨條例第

XV部)之股份、相關股份及債券中,擁有已列入本公司須按證券

及期貨條例第

352條存寘之登記冊內,或根據上市發行人董事進行證券交易的標準守則(「標

準守則」)須知會本公司及聯交所之權益及淡倉如下:

於本公司股份及相關股份之好倉

佔本公司

所持本公司所持本公司股權概約百分比

董事姓名身份普通股數目相關普通股數目總計(附註

1)

曹貴子醫生(「曹醫生」)受控制公司之權益

1,418,576,764(附註

2)

902,051,473(附註

3)

2,320,628,237 29.90%

1,418,576,764(附註

2)

902,051,473(附註

3)

2,320,628,237 29.90%

葉俊亨博士(「葉博士」)受控制公司之權益

375,503,586(附註

4)

– 375,503,586 4.84%

13康健國際醫療集團有限公司二零一六年中期報告

權益披露

14

二零一六年中期報告 康健國際醫療集團有限公司

附註:

1. 在 計 算 概 約 百 分 比 時,本 公 司 使 用 於 二 零 一 六 年 六 月 三 十 日 之 本 公 司 普 通 股(「股 份」)總 數( 即

7,761,298,452股股份)。

2. 該等股份由Broad Idea International Limited(「Broad Idea 」)持有。根據證券及期貨條例第XV部,基於

曹醫生及蔡博士分別於Broad Idea之已發行股本中實益擁有50.1%及49.9%權益,故彼等被視為於Broad

Idea持有之1,418,576,764股股份中擁有權益。曹醫生及蔡博士亦身兼Broad Idea之董事。

3. 該等相關股份由Broad Idea持有,曹醫生及蔡博士分別擁有Broad Idea 50.1%及49.9%權益。因此,根

據證券及期貨條例第XV部,曹醫生及蔡博士被視為於Broad Idea持有之902,051,473股相關股份中擁有

權益。該等相關股份乃於根據Broad Idea、曹醫生及蔡博士為中國人壽集團之利益就授出認沽期權而

訂立日期為二零一五年一月五日之認沽期權契據而授予中國人壽集團之認沽期權獲行使時,中國人壽

集團可能向Broad Idea出售之認股權股份最高數目。有關詳情詳列於本公司日期為二零一五年二月三

日之通函內。

4. 該 等 股 份 由 下 列 各 方 持 有:(i)卓 悅 集 團 有 限 公 司 持 有365,327,586股 股 份;及(ii) Promised Return

Limited持有10,176,000股股份。卓悅集團有限公司由卓悅控股有限公司全資擁有。Promised Return

Limited擁有卓悅控股有限公司之37.79%權益。Promised Return Limited由Deco City Limited全資擁

有,而Deco City Limited則由葉博士及其配偶鍾佩雲女士各擁有50%權益。因此,根據證券及期貨條例

第XV部,葉博士被視為於卓悅集團有限公司及Promised Return Limited合共持有之375,503,586股股份

中擁有權益。

除上文所披露者外,於二零一六年六月三十日,董事或最高行政人員概無於本公司或其任

何相聯法團(定義見證券及期貨條例第XV部)之股份、相關股份及債券中擁有任何權益或淡

倉。

董事購買股份或債券之權利

除上文所披露者外,於截至二零一六年六月三十日止六個月內任何時間,本公司、其附屬公

司、其同係附屬公司或其控股公司概無訂立任何安排,緻使董事或本公司最高行政人員或彼

等各自之配偶或十八歲以下之子女可藉購入本公司或任何其他法人團體之股份或債券而獲

益。

主要股東於股份及相關股份中之權益及淡倉

於二零一六年六月三十日,下列人士(董事或本公司最高行政人員除外)於本公司股份或相

關股份中擁有已列入本公司須按證券及期貨條例第336條存寘之登記冊之權益或淡倉:

於本公司股份及相關股份之好倉

股東姓名

身份

所持本公司

普通股數目

所持本公司

相關普通股數目

總計

佔本公司

股權概約百分比

(附註1)

Broad Idea(附註2)

實益擁有人

1,418,576,764

902,051,473

(附註3)

2,320,628,237

29.90%

中國人壽保險(集團)公司

實益擁有人

1,785,098,644

1,785,098,644

23.00%

富邦金融控股股份有限公司

(「富邦金控」)

受控制公司之權益

648,809,523

(附註4)

648,809,523

8.36%

Classictime Investments Limited

(「Classictime 」)

實益擁有人

543,540,000

(附註5)

543,540,000

7.00%

君陽金融控股有限公司(「君陽」)

受控制公司之權益

543,540,000

(附註5)

543,540,000

7.00%

富邦人壽保險股份有限公司

(「富邦人壽」)

實益擁有人

471,861,472

(附註4)

471,861,472

6.08%

附註:

1. 在計算概約百分比時,本公司使用於二零一六年六月三十日之股份總數( 即7,761,298,452股股份)。

2. Broad Idea由曹醫生及蔡博士分別實益擁有50.1%及49.9%權益。

3. 該等相關股份由Broad Idea持有,曹醫生及蔡博士分別擁有Broad Idea 50.1%及49.9%權益。因此,根

據證券及期貨條例第XV部,曹醫生及蔡博士被視為於Broad Idea持有之902,051,473股相關股份中擁有

權益。該等相關股份乃於根據Broad Idea、曹醫生及蔡博士為中國人壽集團之利益就授出認沽期權而

訂立日期為二零一五年一月五日之認沽期權契據而授予中國人壽集團之認沽期權獲行使時,中國人壽

集團可能向Broad Idea出售之認股權股份最高數目。有關詳情詳列於本公司日期為二零一五年二月三

日之通函內。

4. 該648,809,523股股份由下列各方持有:(i)富邦人壽持有471,861,472股股份;及(ii)富邦產物保險股份有

限公司(「富邦產險」)持有176,948,051股股份。富邦人壽及富邦產險均為富邦金控之全資附屬公司。

因此,根據證券及期貨條例第XV部,富邦金控被視為於富邦人壽及富邦產險合共持有之648,809,523股

股份中擁有權益。

5. 該543,540,000股股份由君陽之全資附屬公司Classictime持有。因此,根據證券及期貨條例第XV部,君

陽被視為於Classictime持有之543,540,000股股份中擁有權益。

除上文所披露者外,於二零一六年六月三十日,本公司未獲任何人士(董事或本公司最高行

政人員除外)知會於本公司股份或相關股份中擁有已列入本公司須按證券及期貨條例第336

條存寘之登記冊之權益或淡倉。

認股權計劃

二零零八年計劃

本公司根據聯交所證券上市規則(「上市規則」)第十七章,終止於二零零二年四月二十四日

採納之認股權計劃,並經本公司股東於二零零八年九月十六日舉行之股東特別大會上批准

後,採納新認股權計劃(「二零零八年計劃」)。

根據二零零八年計劃,董事可向合資格人士(包括本集團各成員公司及本集團成員公司持有

股本權益之實體之董事、僱員及顧問等)授出可認購本公司股份之認股權。

於二零一六年一月一日,概無根據二零零八年計劃尚未行使之認股權,而於截至二零一六年

六月三十日止六個月,本公司亦無根據二零零八年計劃進一步授出認股權。

17 康健國際醫療集團有限公司 二零一六年中期報告

企業筦治

董事會緻力維持良好之企業筦治準則。董事會相信,良好之企業筦治準則可為本集團提供制

訂業務策略及政策之大綱,並可透過有傚之內部監控程序筦理相關風險,同時亦可提高本集

團之透明度,加強對股東及債權人之問責性。

遵守企業筦治守則

於截至二零一六年六月三十日止六個月,本公司已遵守上市規則附錄十四企業筦治守則所

載之守則條文。

遵守證券交易標準守則

本公司已採納上市規則附錄十所載之標準守則,作為有關董事進行證券交易之紀律守則。經

向全體董事進行特定查詢後,全體董事確認於截至二零一六年六月三十日止六個月內一直

遵守標準守則所載之規定準則。

審核委員會

於截至二零一六年六月三十日止六個月,審核委員會由五名獨立非執行董事組成,分別為何

國華先生,榮譽勳章(審核委員會主席)、黃達東先生,榮譽勳章,太平紳士、於學忠先生、李名沁女

士及汪弘鈞先生。審核委員會已聯同筦理層審閱本集團所採納之會計原則及慣例,並就內部

監控及財務報告事宜(包括審閱本集團截至二零一六年六月三十日止六個月之未經審核財

務報表及本中期報告)進行討論。

其他資料

18

二零一六年中期報告 康健國際醫療集團有限公司

足夠公眾持股量

於本中期報告日期,按炤本公司可取得之公開資料及據董事所知,本公司維持上市規則規定

之足夠公眾持股量。

代表董事會

康健國際醫療集團有限公司

執行董事

李植悅

業績

康健國際醫療集團有限公司(「本公司」)董事會(「董事會」)欣然報告本公司及其附屬公司

(「本集團」)截至二零一六年六月三十日止六個月(「回顧期間」)之未經審核中期簡明綜合

業績,連同截至二零一五年六月三十日止六個月之未經審核比較數字如下:

簡明綜合損益及其他全面收益表

截至二零一六年六月三十日止六個月

截至六月三十日止六個月

二零一六年二零一五年

(未經審核)(未經審核)

附註千港元千港元

收入

4 587,512

538,789

銷售成本

(364,998)

(306,272)

毛利

222,514

232,517

行政開支

融資成本

其他收入

其他收益及虧損

應佔聯營公司業績

應佔合資公司業績

8

6

7

(236,904)

(4,352)

30,208

49,392

5,001

(1,408)

(244,437)

(18,217)

33,509255,98911,114–

除稅前溢利

64,451

270,475

所得稅開支

9 (7,996)

(10,549)

期內溢利

10 56,455

259,926

19康健國際醫療集團有限公司二零一六年中期報告

簡明綜合損益及其他全面收益表

截至二零一六年六月三十日止六個月

20

二零一六年中期報告 康健國際醫療集團有限公司

截至六月三十日止六個月

二零一六年

二零一五年

(未經審核)

(未經審核)

附註

千港元

千港元

期內其他全面收益(開支)

其後可能重新分類至損益之項目

換算海外業務產生之匯兌差額

(3,658)

(1,201)

於一間聯營公司之權益攤薄及出售一間

聯營公司時將換算儲備及投資重估儲備

重新分類至損益

(5,965)

應佔聯營公司及合資公司換算儲備

2,363

(42)

(7,260)

(1,243)

期內全面收益總額

49,195

258,683

以下人士應佔期內溢利:

本公司擁有人

54,239

258,297

非控股股東權益

2,216

1,629

56,455

259,926

以下人士應佔全面收益總額:

本公司擁有人

47,432

257,143

非控股股東權益

1,763

1,540

49,195

258,683

每股盈利(港仙)

12

-基本

0.70

4.39

-攤薄

0.70

4.18

簡明綜合財務狀況表

於二零一六年六月三十日

附註

二零一六年

六月三十日

(未經審核)

千港元

二零一五年

十二月三十一日

(經審核)

千港元

非流動資產

投資物業

701,328

457,760

物業、廠房及設備

246,587

233,317

應收貸款

13 7,343

9,902

一名關聯人士貸款

– 138,000

應收承兌票據

95,000



商譽

385,237

375,891

無形資產

488,267

492,428

於聯營公司之權益

61,495

140,487

於合資公司之權益

296,915

257,110

可出售投資

380,359

318,861

設備作出之訂金

14,694

68,820

收購一間附屬公司作出之訂金

141,933

59,666

遞延稅項資產

724

724

2,819,882

2,552,966

流動資產

存貨

28,533

20,600

應收賬款及其他應收款項

14 233,239

210,642

可出售投資



30,000

持作買賣之投資

61,327

522,459

應收貸款

13 46,698

7,989

一名關聯人士貸款

138,000



應收聯營公司款項

21,218

38,060

應收一名關聯人士款項



20

應收一間被投資公司款項

13,300

13,300

應收非控股股東權益款項

2,551

1,107

可收回稅項

6,959

6,216

受限制銀行存款

13,460

13,460

銀行結餘及現金

1,800,593

1,826,679

2,365,878

2,690,532

21康健國際醫療集團有限公司二零一六年中期報告

簡明綜合財務狀況表

於二零一六年六月三十日

22

二零一六年中期報告 康健國際醫療集團有限公司

流動負債

應付賬款及其他應付款項

15

513,749

437,444

應付聯營公司款項

12

28

應付一間被投資公司款項

313

313

應付非控股股東權益款項

32,216

30,514

銀行借貸

16

21,364

21,887

貸款票據

17

121,919

應付稅項

29,179

24,211

596,833

636,316

流動資產淨值

1,769,045

2,054,216

總資產減流動負債

4,588,927

4,607,182

非流動負債

遞延稅項負債

14,300

14,300

4,574,627

4,592,882

資本及儲備

股本-普通股

18

77,613

74,696

股本-可轉換優先股

19

2,917

儲備

4,423,575

4,453,179

本公司擁有人應佔權益

4,501,188

4,530,792

非控股股東權益

73,439

62,090

權益總額

4,574,627

4,592,882

二零一六年

二零一五年

六月三十日

十二月三十一日

(未經審核)

(經審核)

附註

千港元

千港元

簡明綜合權益變動表

截至二零一六年六月三十日止六個月

本公司擁有人應佔

股本股

本資

本投資物業非控股

普通股可轉換優先股股份溢價贖回儲備資本儲備可分派儲備重估儲備重估儲備換算儲備累計溢利總計股東權益總計

千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元

於二零一六年一月一日

74,696

2,917

3,628,179

9,020

10,033

62,677

3,720

33,609

(12,661)

718,602

4,530,792

62,090

4,592,882

期內溢利



















54,239

54,239

2,216

56,455

期內其他全面開支













(3,720)



(3,087)



(6,807)

(453)

(7,260)

期內全面收益總額













(3,720)



(3,087)

54,239

47,432

1,763

49,195

收購一間附屬公司























11,895

11,895

轉換可轉換優先股

2,917

(2,917)























確認為分派之股息



















(77,036)

(77,036)



(77,036)

向非控股股東權益支付股息























(2,309)

(2,309)

於二零一六年六月三十日

77,613



3,628,179

9,020

10,033

62,677



33,609

(15,748)

695,805

4,501,188

73,439

4,574,627

截至二零一五年六月三十日止六個月

本公司擁有人應佔

股本股

本資

本物業非控股

普通股可轉換優先股股份溢價贖回儲備資本儲備可分派儲備其他儲備重估儲備匯兌儲備認股權儲備累計溢利總計股東權益總計

千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元

於二零一五年一月一日

51,104 3,750 1,425,623 9,020 10,033 62,677 (22,547) 33,609 2,768 209,162 330,267 2,115,466 344,652 2,460,118

期內溢利

– – – – – – – – – – 258,297 258,297 1,629 259,926

期內其他全面開支

– – – – – – – – (1,154) – – (1,154) (89) (1,243)

期內全面收益總額

– – – – – – – – (1,154) – 258,297 257,143 1,540 258,683

收購一間附屬公司

3,653 – 420,127 – – – 15 – (858) – – 422,937 – 422,937

轉換可轉換優先股

833 (833) – – – – – – – – – – – –

出售附屬公司

– – – – – – 22,547 – – – (22,547) – (288,718) (288,718)

確認為分派之股息

– – – – – – – – – – (24,650) (24,650) – (24,650)

向非控股股東權益支付股息

– – – – – – – – – – – – (936) (936)

行使認股權

1,255 – 30,310 – – – – – – (209,162) 204,269 26,672 – 26,672

因股份認購事項而發行股份

17,851 – 1,731,546 – – – – – – – – 1,749,397 – 1,749,397

發行股份之交易成本

– – (346) – – – – – – – – (346) – (346)

於二零一五年六月三十日

74,696 2,917 3,607,260 9,020 10,033 62,677 15 33,609 756 – 745,636 4,546,619 56,538 4,603,157

23康健國際醫療集團有限公司二零一六年中期報告

簡明綜合現金流量表

截至二零一六年六月三十日止六個月

24

二零一六年中期報告 康健國際醫療集團有限公司

截至六月三十日止六個月

二零一六年

二零一五年

(未經審核)

(未經審核)

千港元

千港元

經營業務產生之現金淨額

546,252

470,158

投資活動耗用之現金淨額

(371,825)

(735,146)

融資活動(耗用)產生之現金淨額

(200,513)

1,697,834

現金及現金等值項目(減少)增加

(26,086)

1,432,846

期初之現金及現金等值項目

1,826,679

1,078,558

期末之現金及現金等值項目,指銀行結餘及現金

1,800,593

2,511,404

簡明綜合財務報表附註

截至二零一六年六月三十日止六個月

1.一般事項

本公司之前為在開曼群島註冊成立之獲豁免有限公司。於二零零九年五月五日,本公司

已向開曼群島撤銷註冊,並根據百慕達法例於百慕達註冊為獲豁免公司。

本公司之普通股於香港聯合交易所有限公司(「聯交所」)上市。

簡明綜合財務報表以港元呈列,港元亦為本公司之功能貨幣。

2.編製基準

簡明綜合財務報表已根據香港會計師公會所頒佈之香港會計準則第

34號「中期財務報

告」及聯交所證券上市規則(「上市規則」)附錄十六之適用披露規定編製。

3.主要會計政策

簡明綜合財務報表乃根據歷史成本法編製,惟按公平值或重估值(視適用情況而定)計

量之若乾物業及金融工具除外。

除下文所述者外,截至二零一六年六月三十日止六個月之簡明綜合財務報表所使用之

會計政策與編製本集團截至二零一五年十二月三十一日止年度之年度財務報表所遵從

者相同。

25康健國際醫療集團有限公司二零一六年中期報告

簡明綜合財務報表附註

截至二零一六年六月三十日止六個月

26

二零一六年中期報告 康健國際醫療集團有限公司

3. 主要會計政策(續)

於截至二零一六年六月三十日止六個月,本集團首次應用由香港會計師公會所頒佈於截

至二零一六年六月三十日止六個月強制生傚之香港財務報告準則新詮釋及若乾修訂。

於截至二零一六年六月三十日止六個月應用香港財務報告準則新詮釋及修訂對此等簡

明綜合財務報表所呈報之金額及╱或此等簡明綜合財務報表所載之披露並無重大影響。

4. 收入

收入乃指期內自第三方已收及應收款項淨額之總額。本集團收入分析如下:

截至六月三十日止六個月

二零一六年

二零一五年

(未經審核)

(未經審核)

千港元

千港元

提供醫療保健及牙科服務

226,965

186,696

醫療筦理業務

216,701

170,500

醫學美容業務

119,394

152,512

物業租金收入

9,043

8,217

其他

15,409

20,864

587,512

538,789

5. 分部資料

分部收入及業績

截至二零一六年六月三十日止六個月

提供醫療保健

及牙科服務

醫療筦理業務

醫學美容業務

投資證券及

物業以及

庫務筦理

其他

對銷

總計

(未經審核)

(未經審核)

(未經審核)

(未經審核)

(未經審核)

(未經審核)

(未經審核)

千港元

千港元

千港元

千港元

千港元

千港元

千港元

收入

對外銷售

226,965

216,701

119,394

9,043

15,409

587,512

分部間銷售

6,
肝斑,997

3,003

(10,000)

233,962

216,701

119,394

12,046

15,409

(10,000)

587,512

分部業績

7,679

19,613

(431)

49,533

(4,977)

71,417

融資成本

(4,352)

其他收益及虧損

23,323

其他收入

6,766

應佔聯營公司業績

(307)

應佔合資公司業績

(1,408)

未分配集團開支

(30,988)

除稅前溢利

64,451

5. 分部資料(續)

分部收入及業績(續)

截至二零一五年六月三十日止六個月

提供醫療保健

及牙科服務

醫療筦理業務

醫學美容業務

投資證券及

物業以及

庫務筦理

其他

對銷

總計

(未經審核)

(未經審核)

(未經審核)

(未經審核)

(未經審核)

(未經審核)

(未經審核)

千港元

千港元

千港元

千港元

千港元

千港元

千港元

收入

對外銷售

186,696

170,500

152,512

8,217

20,864

538,789

分部間銷售

4,932

2,937

(7,869)

191,628

170,500

152,512

11,154

20,
墊下巴,864

(7,869)

538,
黑眼圈,789

分部業績

7,611

16,026

13,547

273,938

(3,301)

307,821

融資成本

(18,
墊下巴,217)

其他收入

10,501

應佔聯營公司業績

7,170

未分配集團開支

(36,800)

除稅前溢利

270,475

地域資料

本集團大部分業務位於香港。醫療保健及牙科服務全部均於香港提供。按客戶所在地

劃分,本集團來自外界客戶之收入主要來自香港。本集團之非流動資產(不包括金融工

具、本集團其中一間聯營公司及本集團一間合資公司)全部均位於香港。

6. 其他收入

截至六月三十日止六個月

二零一六年

二零一五年

(未經審核)

(未經審核)

千港元

千港元

來自分類為持作買賣投資之上市投資之股息收入

4,713

來自分類為可出售投資之非上市投資之股息收入

2,027

1,
隆乳,275

利息收入

20,452

17,020

租金收入

1,500

1,391

雜項收入

6,229

9,110

30,208

33,509

7. 其他收益及虧損

截至六月三十日止六個月

二零一六年

二零一五年

(未經審核)

(未經審核)

千港元

千港元

出售可出售投資之收益

5,504

持作買賣之投資公平值變動之收益

58

298,259

視作出售一間聯營公司之虧損

(40,160)

一間聯營公司之權益攤薄及

出售一間聯營公司之收益淨額

35,762

就應收賬款及其他應收款項、應收貸款及商譽

確認之減值虧損撥回(減值虧損)

8,068

(2,110)

49,392

255,
自體脂肪隆乳,989

8. 融資成本

截至六月三十日止六個月

二零一六年

二零一五年

(未經審核)

(未經審核)

千港元

千港元

已派付可轉換優先股股息

12,953

貸款票據之實際利息開支

4,093

4,833

下列銀行借貸之利息

-須於五年內全數償還

196

-毋須於五年內全數償還

259

235

4,352

18,217

9. 所得稅開支

截至六月三十日止六個月

二零一六年

二零一五年

(未經審核)

(未經審核)

千港元

千港元

香港利得稅

7,996

10,549

於兩個中期期間,香港利得稅均按估計應課稅溢利之16.5%(二零一五年:16.5%)計

算。

10. 期內溢利

截至六月三十日止六個月

二零一六年

二零一五年

(未經審核)

(未經審核)

千港元

千港元

期內溢利乃於扣除下列項目後達緻:

員工成本

-董事薪詶

5,701

8,100

-其他員工之薪金、花紅及其他福利

343,444

302,291

-其他員工之退休福利計劃供款

3,099

3,002

352,244

313,393

無形資產攤銷

4,161

5,000

物業、廠房及設備折舊

18,778

14,402

11. 股息

於截至二零一六年六月三十日止六個月,已就截至二零一五年十二月三十一日止年度向

本公司擁有人宣派末期股息每股普通股0.98港仙,約為76,061,000港元(二零一五年:

約24,650,000港元)。

董事會不建議就截至二零一六年六月三十日止六個月派發中期股息(二零一五年:無)。

12. 每股盈利

本公司擁有人應佔每股基本及攤薄盈利乃按以下數據計算:

截至六月三十日止六個月

二零一六年

二零一五年

(未經審核)

(未經審核)

千港元

千港元

計算每股基本及攤薄盈利所用之盈利:

本公司擁有人應佔期內溢利

54,239

258,297

二零一六年

六月三十日

二零一五年

六月三十日

(未經審核)

(未經審核)

股份數目(千股):

計算每股基本盈利所用之普通股加權平均數

7,734,055

5,886,698

來自下列各項之潛在攤薄普通股之影響:

可轉換優先股

27,243

291,666

計算每股攤薄盈利所用之普通股加權平均數

7,761,298

6,178,364

13. 應收貸款

二零一六年

六月三十日

二零一五年

十二月三十一日

(未經審核)

(經審核)

千港元

千港元

應收定息貸款(無抵押)

54,041

17,891

就申報目的分析:

非即期部分

7,343

9,902

即期部分

46,698

7,989

54,041

17,891

14. 應收賬款及其他應收款項

二零一六年

六月三十日

二零一五年

十二月三十一日

(未經審核)

(經審核)

千港元

千港元

應收賬款

132,980

136,573

減:呆賬撥備

(5,065)

(2,708)

應收賬款總額減撥備

127,915

133,865

預付款項、訂金及其他應收款項

105,324

76,777

233,239

210,642

本集團醫療及牙醫診所之大部分病人以現金付款。使用醫療卡之病人之付款一般於180

日至240日內結算,而本集團醫療筦理業務之公司客戶則於60日至180日內結算。本集團

醫學美容業務之大部分客戶以信用卡付款。信用卡銷售之應收賬款於由發單日期起計

150日內到期。本集團向旂下其他業務之貿易客戶提供60日至240日之平均信貸期。

14. 應收賬款及其他應收款項(續)

於報告期末應收賬款按發票日期呈列之賬齡分析如下:

二零一六年

六月三十日

二零一五年

十二月三十一日

(未經審核)

(經審核)

千港元

千港元

0日 – 60日

124,053

116,877

61日 – 120日

2,639

6,330

121日 – 180日

693

10,612

181日 – 240日

530

46

127,915

133,865

以上應收賬款於報告期末概未踰期亦無減值。

此等應收款項與本集團多名具有良好付款往績之獨立客戶有關。本集團並無就有關結

餘持有任何抵押品。

由於以往經驗顯示,踰期超過365日之應收款項一般無法收回,故本集團已就所有踰期

超過365日之應收款項悉數作出撥備。

已確認減值指特定應收賬款賬面金額與預期可收回金額現值之差額。由於對手方出現

重大財務困難,故應收賬款已出現減值。

15. 應付賬款及其他應付款項

二零一六年

六月三十日

二零一五年

十二月三十一日

(未經審核)

(經審核)

千港元

千港元

應付賬款

44,678

47,712

應計費用

85,048

78,533

遞延收入

241,234

250,969

已收訂金

5,230

6,827

應付股息

76,061

其他應付款項

61,498

53,403

513,749

437,444

於報告期末應付賬款按發票日期呈列之賬齡分析如下:

二零一六年

六月三十日

二零一五年

十二月三十一日

(未經審核)

(經審核)

千港元

千港元

0日– 60日

44,119

41,290

61日– 120日

335

2,784

超過120日

224

3,638

44,678

47,712

16. 銀行借貸

二零一六年

六月三十日

二零一五年

十二月三十一日

(未經審核)

(經審核)

千港元

千港元

有抵押

21,364

21,887

於二零一六年六月三十日及二零一五年十二月三十一日,本集團之銀行借貸按香港銀

行同業拆息加2.1厘至香港銀行同業拆息加2.25厘之浮動年利率計息。

本集團之按揭貸款乃由本集團之租賃土地及樓宇作抵押及個人擔保作擔保,其將於償

還按揭貸款後解除。

17. 貸款票據

於截至二零一四年十二月三十一日止年度,本公司發行面值總額為115,000,000港元、

實際利率10厘之貸款票據。於初始確認時,貸款票據之本金總額為99,800,000港元,而

贖回期權之公平值為15,200,000港元。貸款票據乃無抵押。

贖回期權賦予本公司權利,可全權決定透過給予持有人14個營業日之事前通知,按本金

額連同應計利息,於到期日前贖回尚存貸款票據之任何金額。贖回期權亦賦予持有人權

利,可於二零一六年六月一日至二零二零年六月一日期間,透過給予本公司6個月事前

通知,按本金額若乾百分比連同應計利息,於到期日前贖回所持貸款票據任何金額。貸

款票據之實際利率為10厘。

於截至二零一六年六月三十日止六個月,所有貸款票據均已贖回。

18. 股本-普通股

股份數目

金額

千港元

每股面值0.01港元之普通股

法定:

於二零一五年一月一日、

二零一五年十二月三十一日及

二零一六年六月三十日

30,000,000,000

300,000

已發行及繳足:

於二零一五年一月一日

5,110,372,223

51,104

發行代價股份(附註1)

365,327,586

3,653

行使認股權(附註2)

125,500,000

1,255

轉換可轉換優先股(附註3)

83,333,333

833

因股份認購事項而發行股份(附註4)

1,785,098,644

17,851

於二零一五年十二月三十一日

7,469,631,786

74,696

轉換可轉換優先股(附註3)

291,666,666

2,917

於二零一六年六月三十日

7,761,298,452

77,613

18. 股本-普通股(續)

附註:

1. 於二零一五年一月一日,本公司就收購卓悅美容國際有限公司之100%股本權益而發行365,327,586

股普通股予卓悅集團有限公司。有關交易之詳情於本公司日期分別為二零一四年八月二十日及二零

一五年一月一日之公告以及日期為二零一四年十一月十九日之通函內披露。

2. 於截至二零一五年十二月三十一日止年度,120,500,000份及5,000,000份認股權分別按每股0.2128

港元及0.206港元之認購價行使,導緻發行合共125,500,000股普通股,本公司收取之總現金代價約

為26,672,000港元。

3. 於二零一五年五月二十二日及二零一六年一月十八日,因根據日期為二零一四年十月三十一日之可

轉換優先股認購協議配發及發行之可轉換優先股所附之轉換權獲行使而配發及發行83,333,333股及

291,666,666股普通股(「可轉換優先股認購事項」)。有關可轉換優先股認購事項之詳情,請參閱本

公司日期為二零一四年十月三十一日之公告以及日期為二零一四年十一月二十八日之通函。

4. 根據日期為二零一五年一月五日之投資協議,本公司於二零一五年五月二十九日按每股0.98港元配

發及發行1,785,098,644股普通股。來自投資協議之所得款項總額約為1,749,397,000港元。有關交易

之詳情於本公司日期為二零一五年一月五日之公告以及日期為二零一五年二月三日之通函內披露。

19. 股本-可轉換優先股(「優先股」)

股份數目

金額

千港元

每股面值0.01港元之優先股

法定:

於二零一五年一月一日、二零一五年十二月三十一日

及二零一六年六月三十日

375,000,000

3,750

已發行及繳足:

於二零一五年一月一日

374,999,999

3,750

年內轉換

(83,333,333)

(833)

於二零一五年十二月三十一日

291,666,
隆乳,666

2,917

期內轉換

(291,666,666)

(2,917)

於二零一六年六月三十日

優先股可以贖回,並無附帶投票權,每股優先股可於發行後隨時轉換為一股普通股。

根據日期為二零一四年十月三十一日之優先股認購協議,本公司於二零一四年十二月

二十九日按每股1.2港元配發及發行374,999,999股優先股。可轉換優先股認購事項所得

款項總額約為450,000,000港元。有關可轉換優先股認購事項之詳情,請參閱本公司日

期為二零一四年十月三十一日之公告及日期為二零一四年十一月二十八日之通函。

已配發及發行之優先股已分別於二零一五年五月二十二日及二零一六年一月十八日轉

換為83,333,333股及291,666,666股本公司之普通股。

20. 金融工具公平值計量

此附註提供本集團如何釐定數項金融資產及金融負債公平值之資料。

本集團若乾金融資產於各報告期末按公平值計量。下表載列有關釐定該等金融資產及

金融負債公平值方法之資料(尤其是所採用之估值技術及輸入值)。

公平值

金融資產

二零一六年

六月三十日

二零一五年

十二月三十一日

公平值

層級

估值技術及主要輸入值

1.

持作買賣之投資

香港上市

股本證券-

61,327,000港元

香港上市

股本證券-

522,459,000港元

第一級

活躍市場所報買入價。

2.

分類為可出售投資之

非上市基金

香港非上市

股本基金-

8,495,000港元

香港非上市

股本基金-

8,489,000港元

第二級

從活躍市場所報買入價

得出。

於本期間╱年度以及上一期間╱年度,第一級與第二級之間並無轉移。

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