您的業務擴展越快，對二胎周轉營運資金的需求就越大。如果您的營運資金土地借錢不足（保持業務正常運轉所需的資金），您的企業注定要失敗。許多在表面上有利可圖的企業由於無法在到期時償還短期債務而被迫“關門”。但是，通過實施合理的營運資金管理策略，您的企業可以蓬勃發展。換句話說，您的資產正在為您服務！
在某些時候，大多數企業都需要藉錢來為自己的發展提供資金。獲得貸款的能力取決於企業的信譽度。決定信用價值的兩個主要因素是抵押品的存在和程度以及企業的流動性。貴公司的資產負債表用於評估這兩個因素。在資產負債表上，營運資金代表流動資產和流動負債之間的差額-您當前為運營提供資金所需的資本。該數字加上您的主要營運資金比率，向債權人表明您有能力支付賬單。

根據定義，土地借錢營運資金是公司對流動資產的投資-現金，有價證券，應收賬款和庫存。公司的流動資產與流動負債之間的差額稱為淨營運資金。二胎周轉流動負債包括應付賬款，應計費用以及到期的貸款或租賃付款的近期部分。術語“流動”通常定義為將在一個商業周期內（通常為一年）清算的資產或負債。
有關營運資金和短期融資的決策稱為營運資金管理。這些決策涉及管理公司的短期資產與其短期負債之間的關係。周轉資金管理的目標是確保您的公司能夠繼續運營，並有足夠的現金流量來滿足到期的短期債務和即將發生的運營費用。